ג. בית משפט השלום בחיפה: יש להפחית עיצום כספי שהוטל בגין ניסיון הברחת כספים
ברשות המסים פועלות מספר ועדות הדנות בנושאי הלבנת הון, מע"מ, מס הכנסה, מס קנייה ועוד - והן רשאיות להטיל עיצום כספי וכופר. הועדות קובעות האם להטיל עיצום כספי על נישום, ואם כן - מהו גובה העיצום הכספי שעליו לשלם.
בסקירה זו נתאר את פסק דינו של בית משפט השלום בחיפה, אשר הפחית בכ- 30% את גובה העיצום שהוטל על ידי הועדה. במקרה זה, מדובר באדם אשר העביר כספים מישראל לירדן, בסכום העולה על 100,000 ₪, מבלי שדיווח על כך, וזאת בניגוד לחובת הדיווח החלה על כל אדם הנכנס לישראל או יוצא ממנה.